Основы финансовой грамотности: принятие решений

PISA: к принятию самостоятельных финансовых решений во взрослой жизни готовы более 60% российских школьников

(0)

Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) подвела итоги исследования финансовой грамотности 15-летних школьников из разных стран, которое проводилось в рамках программы PISA в 2018 году. Результаты России по финансовой грамотности улучшились на 9 баллов относительно исследования 2012 года и составили 495 баллов. В целом, российские обучающиеся показали результаты, сопоставимые со странами ОЭСР.
PISA – крупнейшая международная программа по оценке учебных достижений (Programme for International Student Assessment), которая реализуется под эгидой ОЭСР. Исследование проводится циклами раз в три года среди 15-летних школьников по всему миру: проверяется их математическая и естественнонаучная грамотность, а также грамотность чтения. Финансовая грамотность является дополнительной областью исследования PISA. В исследовании финансовой грамотности в 2018 году принимали участие 20 стран.
Финансовая грамотность подразумевает набор знаний и умений, для описания которых в исследовании PISA используется пять уровней. Решению рядовых финансовых задач в повседневной жизни соответствует третий уровень финансовой грамотности. По данным исследования 2018 года, более 60% российских школьников достигают третьего или выше уровня финансовой грамотности по шкале PISA. В то же время, российские школьники в два раза реже, чем школьники в странах ОЭСР, достигают высшего (пятого) уровня финансовой грамотности.

Полученные данные означают, что обучающиеся школ в России понимают распространенные финансовые понятия, термины и применяют эти знания в типичных ситуациях. Они также понимают последствия финансовых решений и могут выполнять простое планирование в знакомых ситуациях. В то же время, у них заметно меньше знаний о сложных финансовых инструментах и ситуациях, им сложнее дается прогнозирование отдаленных последствий финансовых решений.

14% российских школьников не готовы к принятию повседневных самостоятельных финансовых решений (выбрать тариф мобильной связи; понять, правильно ли выставлен счет; оценить, можно ли передавать данные банковской карты третьим лицам).

Большинство российских подростков имеют собственные деньги. В основном, это деньги, полученные в подарок или на карманные расходы от родителей. 50% подростков подрабатывают в свободное от учебы время.

Подростки активно включаются в финансовые операции: 50% владеют банковской картой и у 32% есть собственный счет в банке. Более 60% российских подростков чувствуют себя уверенно при выполнении финансовых операций (оплатить покупку банковской картой, мобильным устройством, выполнить денежный перевод и т.д.), а в плане использования цифровых финансовых возможностей даже опережают своих сверстников из стран ОЭСР.

В России, как и в других странах, принявших участие в исследовании, финансовая грамотность показывает высокую взаимосвязь с уровнями читательской и математической грамотности. Различия в социально-экономическом статусе учащихся объясняют только 10% разницы в результатах, что соответствует среднему уровню влияния этого фактора в странах ОЭСР.

Значительную роль в финансовом образовании школьников играет семья: 8 из 10 учащихся обсуждают с родителями финансовые вопросы. При этом подростки, часто обсуждающие с родителями финансовые темы, показали значимо более высокие результаты финансовой грамотности.

По данным исследования, уроки финансовой грамотности в школе оказывают значимое влияние на повышение финансовой грамотности российских школьников и их уверенность при выполнении финансовых операций. Финансовое образование в школе повышает уверенность подростков при совершении финансовых операций (+17%) – больше, чем общение с родителями на тему финансов (+13%).

С полной версией национального отчета о результатах исследования финансовой грамотности в рамках PISA-2018 можно ознакомиться на сайте Федерального института оценки качества образования.

Дата последнего изменения: 07.05.2020

Три шага на пути к принятию осознанных финансовых решений

1. Следует максимально четко ставить перед собой цель, которую можно описать в форме конкретной денежной суммы и ясного срока выполнения задачи. Например, «для выполнения дополнительных работ хочу купить новый компьютер не дороже 20000 руб. в течение 2 месяцев».

2. После рассмотрения собственных возможностей следует наметить альтернативные пути решения задачи. Например, можно рассмотреть такие варианты:

• мне нужно откладывать ежемесячно по 10000 руб., но я могу себе позволить только 5000 руб., поэтому следует перенести покупку на 2 месяца;
• часть суммы (либо всю) я могу взять в кредит в банке либо занять у друзей. В таком случае нужно по описываемому алгоритму принять еще одно решение: где взять более выгодный кредит с меньшей переплатой;
• до совершения покупки можно взять компьютер в аренду. Стоимость аренды составит 500 руб. в день.

3. При выборе оптимального варианта следует сопоставить все риски и последствия принятия каждого решения. Например, покупка в кредит сопровождается риском возникновения проблем с возвратом занятых средств; аренда – финансовыми потерями без получения компьютера в свою собственность, но при этом – возможностью получать средства за дополнительную работу, не дожидаясь приобретения компьютера.

Принятие осознанных финансовых решений – залог вашего финансового здоровья. Может показаться, что такой процесс менее увлекателен, нежели привычный поход по магазинам. Однако после получения финансовой выгоды вследствие принятия решения по описанному алгоритму, вы наверняка найдете, что это было не менее захватывающе!

Ловушки рекламы

Принятие осознанных решений позволит вам избавиться от влияния навязчивой рекламы, не попадаясь на изощренные уловки маркетологов, применяемые при продажах услуг и товаров.

Нужно научиться распознавать:

• приемы, заставляющие человека приобрести больше товаров либо услуг, что ведет к незапланированным расходам, ухудшая финансовое положение;
• рекламу финансовых продуктов, способных вызвать дополнительные расходы при кредитовании либо потери средств при инвестировании.

Приемы при продаже товаров и услуг:

Предложение финансовых услуг:

• занижение реального размера ставки по кредиту, сокрытие дополнительных расходов либо комиссий;
• слишком привлекательные условия вложения денежных средств, которые могут не отражать реальную доходность инвестиций.

Что такое финансовое решение?

Итак, любой человек или семья в своей жизни многократно сталкиваются с необходимость принятия финансовых решений

Это может быть что угодно, разной степени важности и с разными возможными последствиями, например:

• Купить недвижимость сейчас или подождать, вдруг упадет в цене?
• Стоит ли покупать доллары или хранить деньги в рублях/гривнах?
• Положить депозит в банк А, банк Б или в оба поровну?
• Стоит ли забирать депозит из банка или продлить на новый срок?
• Как сохранить сбережения от инфляции, куда вложить деньги?

Ну а если человек при этом занимается бизнесом или инвестиционной деятельностью, то необходимость принятия финансовых решений возникает у него гораздо чаще, иногда ежедневно их приходится принимать несколько. Чем больше сумма, которой касается финансовое решение, тем такое решение важнее, поскольку может оказать более существенное влияние на финансовое состояние человека или семьи.

Можно сформулировать определение:

Как сделать этот выбор? Как принять финансовое решение? Недавно мне на глаза попались результаты одного опроса, проводимого крупным исследовательским центром. Вопрос звучал так: «Каким источникам финансовой информации вы доверяете? Что влияет на принятие вами финансовых решений?», можно было выбрать несколько вариантов ответа. Результаты меня местами очень удивили, вот, что ответили люди, принявшие участие в опросе.

Принятие – финансовое решение

Расчет операционного левериджа.

Принятие финансовых решений осуществляется с учетом логики функционирования финансового механизма, основанного на понятии левериджа ( эффекта), образующегося в определенных условиях. Эффектом операционного рычага OOP) является более быстрое изменение прибыли при изменении объема производства. Это вызвано тем, что постоянные расходы при изменении объема производства ( в определенных пределах) остаются неизменными.
 

Для принятия финансовых решений в области налогообложения приб ыли особое значение имеет деление затрат на нормируемые и ненормируемые.
 

Для принятия любого финансового решения необходимо: провести анализ финансового состояния предприятия ( компании); сформулировать цели; разработать программы по реализации поставленных целей; организовать выполнение и проконтролировать выполнение программ; провести анализ и оценить полученные результаты.
 

Для принятия ценовых и прочих финансовых решений предприятию необходима информация о спросе на его продукцию. Кривые спроса и предложения продукции предприятия являются важнейшим инструментом маркетинговых исследований.
 

Для принятия оптимальных управленческих и финансовых решений необходимо знать свои затраты и в первую очередь разбираться в информации о производственных расходах. Анализ издержек помогает выяснить их эффективность, установить, не будут ли они чрезмерными, проверить качественные показатели работы, правильно установить цены, регулировать и контролировать расходы, планировать уровень прибыли и рентабельности производства.
 

Обязательным условием принятия финансового решения является реальность его осуществления. Развитие любого предприятия может быть успешно реализовано лишь в том случае, если оно будет обеспечено необходимыми финансовыми ресурсами.
 

Лица, ответственные за принятие финансовых решений, получают подавляющее большинство интересующей их информации о результатах экономической деятельности различных компаний из стандартной финансовой отчетности, публикуемой в годовых и квартальных отчетах, предоставляемых акционерам

Эти финансовые отчеты – балансы, отчеты о финансовых результатах и отчеты о движении денежных средств – составляются в соответствии с установленными правилами, и их знание чрезвычайно важно для любого профессионала в области финансов. Однако финансо вые аналитики иногда выражают свое несогласие с критериями, на основе которых профессиональные бухгалтеры оценивают некоторые основные финансовые показатели

Самое же значительное разногласие касается критериев оценки стоимости активов и обязательств.
 

Учетная информация служит основой для принятия управленческих и финансовых решений как внутри организации, так и вовне. При этом она обеспечивает выполнение важнейших функций – таких, как информация, планирование, контроль, сохранность и анализ.
 

Точно так же в процессе принятия финансовых решений в пределах семьи может пригодиться и знание рыночных цен на активы. Так, например, предположим, вы с сестрой унаследовали дом или семейный бизнес и он должен быть разделен между вами поровну. Однако вы не хотите продавать его, поскольку один из вас собирается жить в доме или продолжать заниматься семейным бизнесом. Сколько при этом должен получить другой член семьи. Очевидно, что для того, чтобы правильно оценить наследство, необходимо знать рыночные цены на подобные активы.
 

Впервые в книге последовательно рассматривается процесс принятия финансовых решений, воедино объединены финансовые рычаги управления, финансовые стратегии и методы оценки финансовой перспективы. В самостоятельную главу выделены вопросы, связанные с оценкой и выбором финансовых инструментов. На примере акций и облигаций раскрыты основные аспекты деятельности финансового менеджера в качестве инвестора. Завершается первая часть изучением весьма актуальных для финансового менеджера вопросов.
 

Матрица товар – рынок.

Жесткие финансовые ограничения становятся определяющими при принятии основных финансовых решений.
 

Для построения эффективной системы управления рисками необходимо принятие адекватных административных, технологических и финансовых решений, подкрепленных соответствующими юридически значимыми документами.
 

Организационная схема крупной корпорации.

Как правильно принять решение?

1. Временные рамки. Обязательно обозначьте себе интервал времени, который будет отведен на принятие решения. Постарайтесь сделать это максимально объективно: слишком маленькое время не даст вам возможности в полной мере оценить ситуацию и просчитать все варианты, а слишком большее может привести к тому, что вы примите решение слишком поздно, когда обстоятельства уже поменяются, и оно будет неэффективным.

2. Работа с информацией. Думая о том, как принять правильное решение, вам потребуется проанализировать определенный объем информации

Очень важно построить свою работу с информацией максимально эффективно: сразу отбросить т.н. информационный мусор и использовать для принятия решения только важную и достоверную информацию из надежных источников

Очень большое количество людей, как показывает практика, не способны это делать.

3. Свобода от эмоций. В подавляющем большинстве случаев эмоции играют крайне негативную роль в принятии решений. Чтобы получить правильно принятое решение, необходимо полностью абстрагироваться от своих чувств и эмоций и анализировать только сухие факты. Решения, принятые в порыве эмоций, почти всегда оказываются провальными.

4. Расстановка приоритетов. Думая о том, как правильно принять решение, в первую очередь, расставьте свои жизненные приоритеты, на которые оно может повлиять. Что для вас важнее: работа, бизнес, семья, личная жизнь, деньги, признание, успех, самореализация или что-то еще? В процессе принятия решений ориентируйтесь на те варианты, которые сопоставимы с вашими жизненными приоритетами.

5. Оценка затрат. Правильно принятое решение должно находиться в полном соответствии с вашими финансовыми возможностями. Думаю, что ни для кого не секрет, что практическое исполнение принятого решения во многом (а иногда — на все 100%) зависит от финансовой составляющей. Оцените свои реальные возможности: сможете ли вы понести финансовые затраты, необходимые для исполнения принятого решения? Из каких источников будут эти средства? Если речь идет о семейном бюджете, то как воспримет это ваша вторая половинка?

6. Альтернативные варианты. Думая о том, как принять правильное решение, ни в коем случае нельзя зацикливаться на чем-то одном, пусть даже на том, чего вам очень-очень хочется. Обязательно рассмотрите все возможные альтернативы, возможно вы найдете куда более интересный вариант, о котором ранее даже не задумывались.

7. Советы близких и друзей

Если для вас важно мнение кого-то еще, вы можете спросить совета. Наивысшую практическую ценность при этом будут представлять советы и рекомендации тех людей, что уже достигли определенных результатов в том, к чему вы только собираетесь идти

Однако, здесь есть и обратная сторона медали: нередко бывает, что советы других людей, особенно — родственников, наоборот, мешают правильно принять решение, потому как они преследуют какие-то свои интересы и не думают о том, что будет лучше для вас.

8. Разные точки зрения. Чтобы правильно принять решение, попробуйте подойти к нему с разных позиций, с разных точек зрения. Например, отдельно с позиции отъявленного критика и убежденного оптимиста. Есть очень действенный метод принятия решений, который получил название Метод шести шляп Эдварда де Боно. Его суть заключается в том, что человек оценивает ситуацию с позиции 6 разных людей, «примеряя по очереди шляпу» каждого из них.

9. Интуиция

При принятии решений не стоит полностью игнорировать интуицию — возможно, она подскажет вам что-то важное. Только не путайте интуицию с эмоциями! Страх, жадность, азарт, агрессия, сострадание, привязанность и т.д

— все это эмоции. А интуиция — это то, что подсказывает вам шестое чувство, безо всякого эмоционального подтекста. Особенно это важно для людей, которые уже на собственном опыте убедились, что у них хорошо развита интуиция, и она всегда им помогает в жизни.

10. Объективность. Ну и, наконец, старайтесь быть максимально объективными в процессе принятия решения. Это касается всех составляющих этого процесса: и работы с информацией, и расстановки приоритетов, и оценки затрат, и всего остального. Не пытайтесь как-то искусственно приукрасить возможные варианты развития событий, воспринимайте их реально: такими, какие они есть.

Не хватает денег

Финансовая проблема №2. Не хватает денег. То есть, источники дохода есть, но доход маленький, и его не хватает для покрытия всех необходимых расходов.

Решение финансовых проблем такого характера следует искать в двух направлениях.

1. Работа над увеличением доходов. С одной стороны, необходимо продумать, как увеличить доходы. Сделать это можно двумя способами:

• Качественное увеличение доходов (например, поиск идентичной работы с более высокой заработной платой, повышение в должности, наращивание оборотов бизнеса и т.д.);
• Количественное увеличение доходов (поиск дополнительных источников доходов: подработки, работа в интернете, заработок на хобби, создание источников пассивного дохода и т.д.).

2. Работа над оптимизацией расходов. Даже если у вас не получится увеличить доходы (и если получится — тоже) нужно также проводить оптимизацию расходов. Поскольку если при неизменных доходах вы сократите расходы, ваше общее финансовое состояние улучшится, финансовые проблемы будут решены или частично решены. Существуют различные методы оптимизации расходов, среди которых вы можете выбрать тот, которые считаете наиболее подходящим для своей ситуации.

Многие считают, что их личные или семейные расходы и так «ужаты» до минимума, что дальше уже просто некуда. Если вы ранее не подходили к этому вопросу грамотно и профессионально — уверяю вас, это заблуждение. Начните вести домашнюю бухгалтерию, выявите, куда уходят деньги больше всего, и где эти расходы можно и нужно сократить. Уверен, что при грамотном подходе вы сможете безболезненно сократить расходы как минимуму на 20%.

Прошу также обратить внимание на важный момент: говоря про решение финансовых проблем, связанных с нехваткой денег, я ничего не сказал про кредиты. Подумайте сами: если у вас и так не хватает денег, то с кредитом, который сулит дополнительные расходы на его погашение и оплату процентов, их не будет хватать еще больше

К тому же, всевозможные потребительские кредиты сейчас, мягко говоря, недешевые, особенно те, которые выдаются быстро и без документов (в их рекламе чаще всего звучит «быстрое решение финансовых проблем»). Поэтому, если ваши финансовые проблемы состоят в нехватке денег — решайте их так, как предложено выше, а не усугубляйте кредитами, загоняя себя в финансовую яму

Подумайте сами: если у вас и так не хватает денег, то с кредитом, который сулит дополнительные расходы на его погашение и оплату процентов, их не будет хватать еще больше. К тому же, всевозможные потребительские кредиты сейчас, мягко говоря, недешевые, особенно те, которые выдаются быстро и без документов (в их рекламе чаще всего звучит «быстрое решение финансовых проблем»). Поэтому, если ваши финансовые проблемы состоят в нехватке денег — решайте их так, как предложено выше, а не усугубляйте кредитами, загоняя себя в финансовую яму.