Акцептный аккредитив
Акцептный аккредитив – документарный аккредитив, который, помимо прочих документов,
требует представления тратты на фиксированный срок, выставленной на банк, который
назначен акцептующим банком по документарному аккредитиву. Обычно тратты по
акцептному аккредитиву имеют срок действия от 60 до 180 дней.
Если условия аккредитива соблюдены, то банк акцептует тратту, сделав надпись на
лицевой стороне, после чего тратта может быть возвращена предъявителю, остаться в
банковском портфеле или дисконтирована банком-акцептантом, в зависимости от
выданных инструкций.
Акцептуя тратту, банк дает обязательство оплатить ее номинальную стоимость по
истечению фиксированного срока, вне зависимости от того, подтвержденный это
аккредитив или нет.
Первоначально акцептные аккредитивы открывались для целей финансирования
приказодателя (покупателя) – до момента наступления срока платежа по тратте он уже
может продать товар далее и затем за счет выручки оплатить акцепт. Если
акцептованные тратты тут же дисконтируются, то и бенефициар (продавец) также
приобретает источник быстрого получения средств.
Иногда в соглашении об акцептном аккредитиве включается условие, оговаривающее, что
дисконт идет за счет покупателя. В таких случаях при дисконтировании бенефициар
получит номинальную стоимость тратты, при этот счет банка-эмитента дебетуется на
сумму дисконта.
Если в договоре нет пункта об учете векселей или стоит условие, что размер дисконта
относится на счет бенефициара, то при дисконтировании он получит только чистую
выручку, т.е. за вычетом дисконта.
Чистый аккредитив
Clean letter of credit;
Open letter of credit
Чистый аккредитив – открытый банком аккредитив, по которому лицо за рубежом может
выставлять тратты на банк. Чисты аккредитив – обязательство банка акцептовать
тратты, если они выставлены в соответствии с условиями аккредитива. Аккредитив
называется чистым, поскольку к траттам не требуется прилагать никаких документов.
Такой аккредитив предоставляется только фирмам с наиболее высокой
платежеспособностью и репутацией или же против обеспечения.
Чистый аккредитив используется для коммерческих целей, которые не предусматривают
ни движения товаров, ни случая дефолта (неисполнения обязательств).
Терминология
Перед знакомством с аккредитивом определимся в некоторых терминах:
Заявитель по аккредитиву (покупатель, импортер) — физическое или юридическое лицо, которое обращается в банк с заявлением на открытие аккредитива.
Бенефициар (продавец, экспортер) — физическое или юридическое лицо, в пользу которого открывается аккредитив;
Банк-эмитент — банк, открывающий (выставляющий) аккредитив на основании заявления, представленного заявителем по аккредитиву. В случае, если клиент Дальневосточного банка является импортером, Дальневосточный банк будет являться банком-эмитентом аккредитива.
Авизующий банк — банк, уведомляющий бенефициара об открытии в его пользу аккредитива, а также об условиях данного аккредитива. В случае, если клиент Дальневосточного банка является экспортером, Дальневосточный банк будет являться авизующим банком.
Исполняющий банк — банк, который производит платеж по аккредитиву (исполняет его) на основании выполненных бенефициаром условий аккредитива. Нередко банк-эмитент является также исполняющим банком.
Подтверждающий банк — банк, взявший на себя обязательство осуществить платеж по аккредитиву, выставленному банком-эмитентом. Обычно подтверждающим банком является банк, более известный бенефициару, чем банк-эмитент. Дальневосточный банк имеет корреспондентские отношения с крупнейшими банками США, Европы, Японии и КНР. Долгосрочное сотрудничество с данными банками позволяет положительно решать вопрос подтверждения аккредитивов Дальневосточного банка, если на этом настаивает бенефициар.
Что такое документарные операции?
Документарные операции банков — это отдельное направление банковских услуг, отличающееся от других направлений тем, что основой здесь является не финансовый, а документарный оборот. Эти услуги обычно сводятся или к выдаче клиенту или к приему от него определенного документа.
В большинстве случаев документарные операции призваны обеспечить безопасность расчетов между контрагентами, особенно это актуально, когда речь идет об экспортно-импортных операциях, то есть, покупатель и продавец находятся на территории разных государств. Но не только: в последнее время документарные операции банков стали все больше осуществляться и в пределах одного государства, в частности, необходимость их осуществления в отдельных случаях даже уже установлена в законодательном порядке.
Документарные операции всегда связаны с проверкой юридической «чистоты» документов, поэтому защищают стороны сделки от многих рисков. Бывает так, что они выгодны обеим сторонам сделки, бывает, что только одной, в отдельных случаях пользование документарными услугами является законодательной «обязаловкой», на которой клиент только теряет дополнительную часть финансов.
Основных видов документарных операций всего три:
- Банковские гарантии;
- Аккредитивы;
- Документарное инкассо.
Рассмотрим их кратко по отдельности.
Аккредитивы
Аккредитив — это обязательство банка осуществить определенный платеж после получения от контрагента определенных документов.
В схеме предоставления аккредитива участвуют 2 банка: банк плательщика и банк получателя, каждый из которых выполняет свои функции, и оплата за эту услугу, которую плательщик осуществляет в свой банк, тоже впоследствии частично уходит банку его контрагента, поскольку именно он осуществляет проверку предоставленных документов.
Существуют разные виды и схемы открытия аккредитивов. Более подробно эти документарные операции описаны в отдельной статье: Что такое аккредитив? Суть и виды аккредитивов.
Добавить комментарий