Что нужно для получения возврата по кредиту?
Граждане, желающие получить причитающийся им налоговый вычет, должны обратиться в инспекцию, предоставив специалистам заявление о пакет документов. Чтобы обращение было рассмотрено быстро и беспроблемно, следует заранее подготовить справку 2-НДФЛ с места работы и дополнить пакетом документов.
Таблица 1. Документы для получения возврата по кредиту
Цель займа | Документы |
---|---|
Кредит взят на лечение |
документы, удостоверяющие личность заёмщика; копия лицензии медицинского учреждения; договор на оказание платных услуг (на имя заявителя); платёжные документы, подтверждающие оплату медицинской помощи или приобретение лекарственных препаратов. |
Кредит взят на обучение |
документы, удостоверяющие личность заёмщика; копия лицензии на образовательные услуги; договор и платёжные документы; если учился не сам заявитель – свидетельство о рождении или паспорт родственника. |
Кредит взять на покупку или постройку жилья |
договор «купли-продажи»; платёжные документы, подтверждающие приобретение жилья или затраты на строительство и ремонт; документы, фиксирующие право собственности; квитанции, подтверждающие, что кредит израсходован на жилищные цели. |
В течение трёх месяцев сотрудники инспекции проверят предоставленные им документы, и, при отсутствии претензий, одобрят налоговую льготу. Деньги могут вернуться как на расчётный счёт гражданина единой суммой, так и частично – заработной платой, получаемой без 13-ти процентного вычета.
Судебная практика
Согласно ст. 10 Закона Рф «О защите прав потребителей» от 07.02.1992 года № 2300-1 заемщик вправе потребовать у банка сведения о механизме начисления процентов по займу. Проанализировав информацию и убедившись в нарушении своих прав, заемщик подает соответствующее заявление.
В заявлении он должен потребовать вернуть незаконно заимствованные банком его собственные средства (а теперь переплата будет правильно называться именно так). Не получив никакого ответа, истец обращается в судебную инстанцию.
Из обзора практики решения споров, в большинстве случаев, суд удовлетворяет иски заемщиков о возврате денежных средств, уплаченных по начисленным процентам в связи с условиями графика погашения задолженности по взятой ссуде.
Ведь плата осуществлялась в тот период, когда пользование займом уже прекратилось. Так, некий ИП обратился в суд с требованием возврата излишне уплаченных денег по процентам в связи с досрочным погашением ссуды.
Судом было установлено, что по условиям договора предприниматель должен был погашать заем путем ежемесячной платы в виде фиксированной суммы. В этих регулярных платежах в первую очередь учитывались проценты за полный срок пользования займом (аннуитет).
Через 7 месяцев заем был погашен досрочно, однако истец выплатил проценты даже за то время, за которое он заемными деньгами не пользовался, о чем и представил суду расчетные документы.
Банк-ответчик против иска возразил и отказался удовлетворять его требования. Однако, ссылаясь на ст. 809 ГК РФ, где четко прописано, что проценты являются платой за пользование ссудой и должны выплачиваться только за период фактического пользования деньгами, суд удовлетворил иск предпринимателя и обязал банк вернуть переплаченную сумму.
После обжалования банком решения суда в апелляционной инстанции – ВАС РФ согласился с решением суда первой инстанции и оставил его решение в силе.
Вердикт ВАС РФ только подтверждает высокий шанс (по оценкам юристов) выиграть аналогичные иски к банкам от заимополучателей, которые досрочно погасили ссуду по аннуитетному потребительскому займу.
Но при нарушении условий договора о предоставлении потребительской ссуды заемщиком у кредитора появится повод требовать возмещение убытков у заемщика, и в этом случае банк наверняка откажет в возмещении излишне уплаченных процентов.
Когда нужно требовать возврата
Разбирая данный вопрос, следует помнить только одно – экономический и здравый смысл от возврата переплаты процентов по кредиту существует только в том случае, если вы досрочно погасили свой долг перед банком. Во всех остальных случаях этим не стоит заниматься.
А почему так? Да, все просто.
Сейчас повсеместно все банки работают по аннуитентной схеме погашения займа, но ее вам никто не навязывает, она уже как бы сама собой разумеющаяся. Хотя свой долг вы можете гасить и с помощью дифференцированной схемы.
Аннуитентная система предполагает, что вы будете гасить займ ежемесячными платежами, которые в свою очередь очень хитро рассчитываются банком.
То есть вы не будете вносить каждый месяц равную сумму денег – она всегда будет разная. А размер ее будет зависеть от следующей логики банка: в первую очередь кредитное учреждение списывает с вас больше процентов по займу и малую часть тела основного долга, а потом, ближе к концу действия кредитного договора, эта пропорция изменится в противоположную сторону. Умно, да?
Вы наверняка с этим со всем уже сталкивались, если хоть раз брали кредиты, а тем более, если сейчас задаетесь вопросом, как происходит возврат процентов по кредиту при досрочном погашении долга. Но для наглядности посмотрите ниже пример графика погашения займа – из него вы сразу все поймете, даже если никогда не брали в долг у банка.
Причина такого поведения банка состоит в том, что кредитное учреждение в любом случае хочет вас нагнуть «по-полной», а также оно пытается максимально себя подстраховать от возможных невыплат по займу. Дураку понятно, что несколько первых платежей по кредиту заемщик в любом случае внесет, а далее ему может быть это все надоест, или ухудшится его финансовое положение, или еще что.
В любом случае, если вы досрочно и полностью погасили кредит, получается, что вы уже заплатили ростовщический процент за то время, в течение которого не будете пользоваться заемными деньгами. Получается, услуга предоставлена не полностью. А за оплаченную, но не полученную услугу, деньги надо возвращать, тем более что вы имеете на это все законные права.
Возврат налогового вычета — 13% за погашение ипотеки
Государственный банк старается соблюдать нормативные акты, рассматривая заявления на возврат процентов при досрочном погашении ипотеки Сбербанка в пользу клиента. Для этого необходимо соблюсти определенный порядок действий при обращении в Сбербанк.
Чтобы банк впоследствии положительно рассмотрел вопрос о возврате переплаты без обращения в суд, нужно соблюдать следующую последовательность действий при досрочном погашении ипотеки:
- Заранее сообщить о предполагаемой дате закрытия долга. Для того, чтобы при обращении в суд это можно было доказать, лучше уведомить банк письменно. Например, написав письмо по интернет-банкингу или передать в дополнительный офис заявление о досрочном погашении по нашей форме. Копию заявления с отметкой о принятии лучше всего сохранить.
- Внесение денег на счет погашения. Точную сумму для полного закрытия обязательств нужно обязательно уточнять в дополнительном офисе Сбербанка. Ее размер меняется ежедневно в зависимости от того, сколько времени прошло с предыдущего ежемесячного платежа.
- Проконтролировать, произошло ли списание денег, закрыт ли долг. Это можно сделать через интернет-банкинг или получить информацию на горячей линии.
Это самая важная часть процесса. От точности расчета будет зависеть окончательный ответ банка. Для того чтобы все правильно посчитать, нужно запросить справку о фактически уплаченных процентах. Потребуются исходные параметры договора.
При расчете следует принимать во внимание тот факт, был ли договор субсидированным. В этом случае можно рассчитывать вернуть лишь те проценты, которые оплачивал заемщик
Разница, полученная с помощью субсидий от государства, при расчете не учитывается. Это же правило касается налогового вычета.
Существует специальный калькулятор возврата процентов при досрочном погашении ипотеки. Можно попробовать посчитать размер положенной компенсации самостоятельно. Однако лучше всего обратиться за помощью к специалисту, чтобы избежать ошибок и сэкономить время. Ведь если сумма будет рассчитана не корректно, банк может принять отрицательное решение.
Такого рода заявления принимаются только на специальном бланке. Получить его можно в дополнительном офисе Сбербанка. С его заполнением может помочь кредитный специалист.
Вместе с заполненным бланком нужно предъявить:
- справку об отсутствии задолженности и закрытии договора;
- паспорт;
- договор ипотеки.
Дополнительно можно также предъявить письменное уведомление о намерении досрочно закрыть кредит, справку о выплаченных процентах, заявление на полное досрочное погашение. Срок рассмотрения заявления – до 30 рабочих дней. Если все составлено корректно, банк, как правило, идет навстречу клиенту. В случае отказа банка следует обращаться в суд.
Документы на налоговую льготу с кредита
Стандартные документы для оформления налоговой льготы в ФНС:
- декларация 3-НДФЛ;
- гражданство;
- справка 2-НДФЛ.
В зависимости от того, на что потратили банковские средства, понадобятся дополнительные бумаги:
Цель | Документы |
Лечение и лекарственные средства | Ксерокопия лицензии медучреждения, договор, чеки и квитанции. Если лечение оплатили близким родственникам — копию их свидетельства о рождении и документы подтверждающие родство. |
Жилье | Договор покупки, платежные бумаги, подтверждение права собственности. При вычете с процентов — договор с финансовой организацией на ипотеку, выписки от банка-кредитора. |
Обучение | Копия лицензии университета, института. Квитанции, которые подтверждают оплату. Договор с учреждением. При обучении ближайших родственников — их свидетельство о рождении и другие документы подтверждающие родство. |
Собранные бумаги предоставляют в ФНС. В течение 3 месяцев учреждение обязано рассмотреть заявку, документацию и дать ответ.
При положительном решении понадобится выбрать наиболее удобный вариант компенсационных выплат: через заработную плату или на банковский счет. В первом варианте подоходный налог не будут снимать с дохода в течение нескольких месяцев, пока не возвратят всю сумму вычета.
Возврат 13 процентов с потребительского кредита, выданного на строительство жилья
По факту возврат 13 процентов с потребительского кредита наличными на строительство возможен исключительно для жилых помещений. Сюда не входят гаражные помещения, производственные и подсобные объекты.
К целям, позволяющим претендовать на возврат, относятся:
- приобретение земельных участков под строительство дома;
- покупка недостроенных объектов;
- покупка стройматериалов;
- оплата услуг строителей;
- оформление проектов и подключение к коммуникационным системам.
Не возмещается перепланировка, подключение сантехники и отопления в готовой недвижимости.
Для получения вычета по вашему займу необходимо предъявить данные документы:
- декларация 3-НДФЛ и справка 2-НДФЛ;
- документы о праве собственности на недвижимость или землю;
- ксерокопии квитанций ваших трат – договоры на услуги рабочих, чеки на приобретение стройматериалов;
- заявление на возврат средств;
- ксерокопии удостоверения личности и ИНН;
- договор по займу (где указана цель получения денег) и справка о выплате процентов.
Максимальный размер вычета составляет 2 миллиона.
Пошаговый алгоритм
Всю процедуру возврата процентов по кредиту следует разделить на несколько этапов. Прежде всего, вам следует погасить всю задолженность перед банком ещё до того, как закончится срок кредитного договора. Возможность или невозможность этого должна прописываться в тексте заключаемого договора. Часто кредитные организации либо вообще исключают такую возможность, либо обставляют её целым рядом условий.
Так, наиболее частым условием является взимание с должника штрафа за досрочно возвращённый заём, как бы абсурдно это не звучало. Обусловлено это тем, что банкам не выгодно досрочное погашение долга, что влечёт потерю прибыли в виде процентов. Однако, подобная практика признана незаконной. И в случае навязывания вам именно такого варианта договора, можете смело обращаться в суд или организацию по защите потребителей.
Чтобы погасить долг перед банком, потребуется посетить банковский офис. Сотрудникам кредитной организации вручается заявление, в котором содержится просьба досрочно закрыть ваш кредит в одностороннем порядке, и указывается сумма платежа. Узнать сумму оставшейся задолженности можно прямо в банке, либо по электронному онлайн-сервису, которыми в настоящее время обзавелись практически все более или менее крупные банки. Заявление составляется в вольной форме, и должно содержать следующую информацию:
- Паспортные данные заёмщика – Ф.И.О., место регистрации и фактического проживания.
- Срок действия кредитного договора.
- Точную дату внесения последнего платежа согласно графику.
- Сумма процентов, переплаченных в результате досрочного погашения долга.
- Просьба вернуть переплату на указанный расчётный счёт, либо выдать наличными деньгами.
- Подпись плательщика и дату составления ходатайства.
Для большей эффективности обращения, в его текст следует вставить ремарку, что при необоснованном отказе кредитной организации в возврате переплаты, заявитель вправе обратиться за помощью в судебные инстанции. Данное уведомление не является пустой фразой, и банковские юристы это прекрасно знают. В судебной тяжбе по данному вопросу у банка практически нет шансов на победу – произвести возврат процента по кредиту всё равно придётся.
Основываясь на постановлении ВСРФ от 2014 года, и статьи №809 ГКРФ, суд любой инстанции примет сторону плательщика, взыскав с банка сумму переплат. От заявителя потребуется юридически грамотно составить иск, аргументировано, предельно ясно и в то же время лаконично описать суть своих требований.
Инструкция возврата процентов по кредиту
1. Погасить долг ранее срока кредитования
По закону (статья №810 Российский ГК) заемщик вправе вернуть сумму кредита досрочно, если он взят для личных или семейных целей, которые не связаны с предпринимательством. О таком желании он уведомляет кредитную организацию за тридцать дней (в договоре разрешается прописать меньший срок).
После окончания времени уведомления вся сумма долга передается банку через кассу или путем перечисления средств на счет, который предусмотрен в договоре займа. При совершении этого действия помните, что любые штрафы, налагаемые банком по досрочному возврату денег, незаконны. При их установлении разрешать спорную ситуацию предстоит в суде.
2. Получить справку об отсутствии долга перед кредитной организацией
По завершению расчетов с банком взять справку об отсутствии задолженности. Ее выдача обязательна и бесплатна. Банк не вправе требовать уплаты пошлины за получение этого документа.
3. Рассчитать излишне выплаченные банку деньги
Для этого стоит взять из договора процентную ставку за пользование кредитом, потом рассчитать время, которое прошло с момента выдачи займа и до его возвращения, далее посчитать размер процентов, которые начислены за период фактического пользования деньгами (до их реального возвращения). В конце полученная сумма вычитается из общего количества переданных банку денег. Результат станет излишне выплаченными процентами. Советуем доверить рассчет процентов по кредиту профессионалам еще до того, как возьмете его.
4. Написать заявление о возвращении денежных средств.
Оно составляется в свободной форме. Помимо личных данных и сведений о выданном кредите, в нем следует указать:
- Время, на которое выдавался долг.
- Дату фактического возвращения.
- Сумму излишне уплаченных процентных выплат.\
- Требование вернуть неосновательное обогащение.
- Извещение об обращении в суд при отказе в возврате денег.
- Подпись заявителя и дату.
Бумагу с доказательствами уменьшения периода возвращения долга направить в кредитную организацию (заказным письмом с уведомлением, отнести лично и получить отметку о принятии заявления, принявшим его сотрудником банка).
5. Дождаться ответа кредитной организации
Если придет отказ в возвращении денег, или ответа не последует, то можно смело обращаться с исковым заявлением в суд.
ВОПРОС: Можно ли вернуть проценты по потребительскому кредиту, которые банк удержал за время, в течение которого заемщик уже не пользовался заемными деньгами? И как вернуть проценты по кредиту?
ОТВЕТ: Да, можно, но только при досрочном погашении займа. В противном случае повода для возврата процентов нет.
В каких случаях вернуть средства невозможно?
Здесь применяется ограничение, составляющее 120 тысяч за каждый год обучения. При условии, что образование будет оплачиваться не для заемщика, ограничение уже будет составлять 50 тысяч рублей. Для извлечения выгоды следует оформлять взносы за год отдельно, а не за полный период.
После оформления займа, целью которого является оплата лечения на территории РФ, налоговая инспекция сможет выплатить не более 120 тысяч рублей. Расчеты ведутся в индивидуальном порядке, исходя из особенностей конкретного случая.
Получить возврат можно только один раз – всегда помните об этом. Если не подтверждены доходы – получить вычет вы не сможете. К другим причинам отказа от представителей налоговой относятся следующие:
- заемщик не выступает в качестве налогового резидента России;
- получение дохода велось посредством начисления социальной выплаты;
- получить процентный возврат невозможно, если доходы отсутствуют, либо имеют незаконный/неофициальный характер.
У гражданина не получится вернуть деньги, если статус потребительского кредита числится как нецелевой.
При оформлении возврата налога необходимо учитывать, что расчетная сумма не может превышать сумму в 50 000 рублей за обучение родственников или в 120 000 за собственное обучение.
То есть, если на образование тратятся большие деньги, то к расчету берется только эта сумма. Именно от нее высчитывается сумма выплаты в размере 13%, так что размер максимальной ежегодной выплаты составляет:
- 15 600 рублей (собственное образование);
- 6 500 рублей (образование родственников).
Если сумма ежегодного подоходного налога меньше этого размера, то в расчет принимается размер уплаченного налога.
Вычет можно получить за кредит, направленный как на образование самого заемщика, так и его родственников: братьев, сестер, детей. Условиями для оформления вычета являются:
- Дневная форма обучения в образовательном учреждении.
- Наличие у него лицензии на образовательные услуги, выданное государственными лицензирующими органами.
- Возраст обучающегося не превышает 24 лет.
- Расчетная сумма — не более 50 тыс. рублей.
- Размер вычета не может быть больше той суммы, которая уплачена резидентом за указанный год.
Вернуть НДФЛ по процентам за кредит не получится в тех случаях, когда потребительский кредит не был целевым и был использован на личные нужды, не соответствующие законодательству (то есть, не на улучшение жилищных условий, образование или медицинское лечение).
Также не получится вернуть НДФЛ по процентам за кредит, если:
- заемщик не является налоговым резидентом РФ;
- доход получен путем начисления социальных выплат (пенсии, пособия, материнского капитала);
- неофициальных и незаконных доходов, а также в случае, когда доходов не имеется.
Налоговые резиденты РФ, оплачивающие приобретение или строительство жилья, получающие платные образовательные или медицинские услуги с помощью привлечения кредитных средств могут получить 2 вида налоговых вычетов по НДФЛ: за проценты по кредиту и за саму оплату данного вида расходов.
Разница состоит в том, что при оформлении вычета за пользование кредитом необходимо к обычному списку документов добавить копию кредитного соглашения.
Как осуществить возврат 13 процентов от потребительского кредита по ипотеке
Финансовые организации относят ипотеку к особой группе сделок, однако она считается потребительским займом. Возврат денег по этому кредиту происходит на установленных условиях:
- Жилье непременно должно быть собственностью клиента, который решил оформить возврат денежных средств, а в договоре с кредитной организацией обязательно нужно прописать, что средства выделены на приобретение недвижимого имущества.
- Возврат денежных средств по целевому займу возможен исключительно на использованную сумму до 2 миллионов, следовательно, получит клиент не больше 260 тысяч рублей. Допустим, ваша недвижимость стоит 4,5 миллиона, налогов с зарплаты в течение года выплачено 130 тысяч рублей. Есть возможность получать на протяжении 2 лет по 130 тысяч рублей, выбрав необходимую сумму.
- Возврат осуществляется как по самому потребительскому кредиту (телу), так и по выплаченным банку процентам. К примеру: недвижимость ценой 1,5 миллиона и проценты – 500 тысяч рублей. Получить налоговый вычет можно на всю сумму 2 млн руб.
- Если цена недвижимости значительно меньше установленного лимита, то остальные денежные средства для получения вычета есть возможность возвратить с при покупке следующего объекта недвижимости. Допустим, вы оформили возврат налогов на первый жилой объект на сумму 1,5 млн (195 тысяч). За вторую квартиру вы вернете 65 тысяч рублей.
- Если в сделке по кредиту задействованы несколько лиц, то все могут претендовать на вычет налогов по своей доле жилья. Допустим, коттедж ценой 5 миллионов записан на двух физических лиц. Каждый имеет право возвратить по 260 тысяч рублей за свои 2 миллиона из 2,5 млн собственной доли.
- Смена прав на недвижимость не отменяет право на возврат денег. Допустим: если вы выплатили заем на приобретение недвижимости, а после решили написать дарственную на жилье, вы можете и дальше получать возврат, пока не закончится вся сумма.
Документы, необходимые, чтобы вернуть подоходный налог с кредита:
- копия удостоверения личности и ИНН;
- заявление на предоставление налогового имущественного вычета;
- декларация 3-НДФЛ;
- справка по заработной плате 2-НДФЛ;
- договор купли-продажи (для готового жилья);
- акт приема-передачи (для строящегося объекта);
- свидетельство на право собственности (или выписка из государственного реестра);
- соглашение с финансовой организацией, где прописана цель ипотеки;
- квитанции об уплате взносов по кредиту и справка об оплаченных процентах.
Порядок действий при возврате процентов
Алгоритм выглядит так:
- Написать заявление о погашении раньше срока и внести денежные средства.
- После закрытия ссуды взять справку об отсутствии долга.
- Рассчитать сумму к возврату.
- Подать заявление.
- Получить выплату или обратиться в суд в случае отказа.
Кредитное соглашение не должно включать скрытые сборы, дополнительные проценты за обслуживание, плату за открытие или закрытие счета, выдачу или досрочное закрытие займа. Все платежи должны быть оглашены заемщику до подписания договора и отражены в графике погашения. Любые незаконные платы могут быть возвращены. Осуществить это можно либо своими силами, либо с помощью юристов, отправив заявление в банк.
Каждое банковское учреждение обычно предоставляет специальную форму, которую клиент заполняет для возврата переплаты. Если ее нет, то заявление позволительно написать в свободной форме. Там надо указать:
- паспортные данные;
- название учреждения;
- номер договора и дату заключения;
- параметры соглашения;
- дату и сумму оплаты;
- сведения о закрытии долга;
- сумму процентов;
- требование о возврате суммы;
- реквизиты, на которые будут перечислены средства;
- оповещение об обращении в суд при отказе;
- подпись и дату.
Ко времени подачи заявления требуется иметь при себе:
- Паспорт.
- Кредитный договор.
- Справку о закрытии кредита раньше срока.
Надо предварительно сделать ксерокопии всех документов, потому как в отделении могут попросить оставить у них дубликаты договора и справки.
Некоторые банки умалчивают о возможности возврата и находят причины отказать заемщику. Если такое произошло, то вопрос может быть решен в суде. Для этого целесообразно пойти в местный исполнительный орган. Гражданин может сделать это как своими силами, так и обратившись к специалистам. Обычно суды на стороне заемщиков, расходы несёт финансовое учреждение. У клиента должен быть договор, справка об уплате долга, письменный отказ кредитора вернуть деньги.
Прежде чем идти в финансовую организацию с просьбой о возврате переплаты необходимо внимательно ознакомиться с условиями договора. Многие организации предусматривают возврат переплаты при досрочном закрытии займа, а другие прописывают в договоре, что у заёмщика не получится вернуть деньги.
Процесс оформления
В первую очередь гражданам предоставляется основной налоговый вычет. То есть возвращается часть средств, уплаченных при покупке жилья. После этого можно возвратить средства, выплаченные в качестве процентов. Чтобы получить основной налоговый вычет, необходимо:
- Собрать требующуюся документацию.
- Подать пакет документов в налоговую службу.
- Дождаться окончания проверки бумаг сотрудниками налоговой и предоставления вычета.
Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам по кредиту, потребуется:
- Обратится в банк, и взять справку, в которой будет отображено количество оплаченных в качестве процентов средств. В документе должны быть отображены данные от начала выплат до конца последнего полного календарного года, в котором вносились средства.
- Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Порядок заполнения такой же, как при основном вычете (но вносить необходимо данные с банковской справки).
- Подача декларации в комплексе с дополнительными бумагами.
Обычно на рассмотрение вопроса уходит от 2 до 4 месяцев, после чего гражданин получает полагающиеся ему средства. Однако возможен более простой способ решения проблемы. Если плательщик желает получить освобождение от налогов, тогда необходимо взять в фискальном учреждении уведомление, которое затем предоставить работодателю. На его основании с заработной платы гражданина перестанут взыскиваться налоги (до того момента, пока не будет погашена вся сумма налогового вычета).
Перечень документов, необходимых для оформления
Для того чтобы получить вычет, в налоговую необходимо предоставить декларацию. При этом гражданину нужно иметь при себе документ, удостоверяющий его личность. Также потребуются следующие дополнительные бумаги:
- Документация, которой будет подтверждено наличие права собственности на имущество у заявителя (договор о покупке, акт приема и т. п.).
- Документы, доказывающие, что жилье было приобретено за кредитные средства (можно предоставить кредитный договор, полученный во время оформления ипотеки).
- Справка 2-НДФЛ. Необходима для подтверждения факта оплаты налогов.
- Справка из банка, свидетельствующая о выплате процентов по ипотеке.
Если супруг/супруга клиента банка выступал(-а) в качестве созаемщика, необходимо дополнительно представить свидетельство о заключении брака, а также составить договор, которым определить, каким образом будет разделен вычет между двумя заемщиками.
Возврат процентов по ипотеке
Возвращение процентов по ипотеке в Сбербанке или другом кредитном учреждении – это установленная российским законодательством возможность вернуть часть от уплаченных банку процентов. При этом проценты возвращаются за счет уплаченных государству налогов.
Возврат можно получить двумя способами:
- единовременно — по окончании календарного года сумма уплаченного за год налога зачисляется на счет заемщика;
- ежемесячно — в течение года сумма налога на доходы не удерживается из заработной платы заемщика, а перечисляется вместе с оплатой труда.
Основной вычет по кредиту абсолютно идентичен вычету при покупке жилья на собственные средства, так как с юридической точки зрения кредит на покупку жилой недвижимости считается вашими расходами. Не станем останавливаться на нем подробно, уточним лишь основные моменты:
- максимальная сумма расходов для расчета имущественного налогового вычета составляет 2 млн рублей, а сам вычет — 13% или 260 тыс. рублей;
- право на получение вычета возникает после подписания вами акта приема-передачи жилья (если покупка произведена по договору долевого участия) либо получения свидетельства (выписки) о праве собственности (если основанием является договор купли-продажи).
Например: вы приобрели жилье стоимостью 3 млн рублей. Покупка осуществлялась, в том числе, за счет кредитных средств в сумме 2 млн руб. Тогда (по мере возврата кредита) вы имеете возможность получить имущественный вычет в сумме 260 тыс. рублей независимо от того, что собственных средств вы потратили лишь 1 млн руб.
Кто имеет право на получение имущественного вычета:
- граждане, впервые получающие налоговый вычет по ипотеке Сбербанка или другой кредитной организации, ведь воспользоваться им можно только один раз;
- граждане, получающие официальную заработную плату. При оформлении на нескольких работах, можно получить возврат денег по ипотеке в Сбербанке на общую сумму заработка;
- иностранные граждане, являющиеся резидентами РФ, если они работают на территории России не менее 183 дней в году.
Не имеют права на получение имущественного вычета:
- неработающие пенсионеры, если они не получали официального дохода и не платили НДФЛ в прошлом налоговом периоде;
- бизнесмены, использующие специальный налоговый режим в части доходов, полученных от деятельности предпринимателя;
- женщины, находящиеся в декретном отпуске.
Главным основанием возврата процентов по ипотечному соглашению в Сбербанке России является – ипотечный договор. Иначе говоря, только по тем правоотношениям, которые подразумевают приобретение объектов недвижимости, будь то: квартира, комната, частный дом, земельный участок или доля в праве на такую собственность.
На законодательном уровне государство устанавливает ряд правил, согласно которым, заемщик вступивший в ипотечные правоотношения с кредитно-финансовой организацией, в том числе и со Сбербанком, может претендовать на возврат части денежных средств от суммы с процентов по этому договору:
- Субъектами могут быть как граждане РФ, так и подданные иностранного государства;
- Официальное трудоустройство на территории РФ;
- Уплата в казну государства соответствующего налога на доходы в размере 13%;
Получить налоговый вычет с процентов по ипотеке не удастся в том случае, если:
- гражданин стал собственником ипотечной недвижимости за счет ее оплаты третьим лицом;
- лицо занимается предпринимательской деятельностью на основе патента или упрощенной системы налогообложения;
- право на льготу было реализовано ранее (в отличие от общего имущественного вычета, вычет по процентам с ипотечного договора предоставляется однократно в жизни, не завися от того, были ли исчерпаны лимиты суммы или нет).
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет — это сумма, на которую можно уменьшить доход при расчете НДФЛ. Если вы получили зарплату, авторское вознаграждение или деньги за какие-то услуги, с этой суммы нужно заплатить НДФЛ — обычно по ставке 13%.
Государство разрешает уменьшить налогооблагаемый доход на сумму каких-то полезных расходов. Это и есть налоговые вычеты. Так получается экономия на НДФЛ: налоговая база уменьшается, сумма к уплате становится меньше. Или появляется переплата, которую можно вернуть из бюджета на свой счет.
Всего в налоговом кодексе семь групп вычетов. Их разделили в соответствии с целями, для которых они предоставляются. Вот самые востребованные из них:
- Стандартные вычеты. Это вычеты для льготников: инвалидов, военных, ликвидаторов ЧС, а также для родителей, опекунов, попечителей.
- Социальные вычеты. Полагаются гражданам, которые потратили деньги на одобряемые государством цели: лечение, обучение, дополнительные меры по пенсионному обеспечению.
- Профессиональные вычеты. Предусмотрены для физических лиц, которые оказывают услуги, выполняют работы по гражданско-правовым договорам или получают авторское вознаграждение.
- Имущественные вычеты. Их получают, когда покупают квартиры, дома и земельные участки или продают некоторые виды имущества. Еще такие вычеты предоставляют, если государство изымает у налогоплательщика недвижимость для государственных или муниципальных нужд. Сюда относится возврат процентов по ипотеке.
Чтобы получить возврат налога с процентов по ипотеке и любой из перечисленных налоговых вычетов, нужно быть налоговым резидентом РФ, получать официальный доход и платить с него НДФЛ по ставке 13%. Для каждого типа вычетов есть и другие условия.
Если вы построили или купили на территории России дом, квартиру, комнату или земельный участок под жилье и потратили не свои, а заемные деньги, можно вернуть НДФЛ с уплаченных по ипотеке процентов.
Есть несколько моментов, о которых важно помнить
Добавить комментарий