Почему стоит открыть ИИС до конца года

Что еще за ИИС и вычеты

С помощью индивидуального инвестиционного счета можно вкладывать деньги на фондовом рынке более выгодно, чем через брокерский счет или обычное доверительное управление, потому что для ИИС предусмотрены особые налоговые вычеты.

Вычет на взнос (тип А) позволяет возвращать НДФЛ в размере 13% от суммы, внесенной на ИИС за календарный год. При этом нельзя вернуть больше, чем уплатили НДФЛ за тот же год, а лимит такого возврата — 52 000 Р в год.

Вычет на доход (тип Б) позволяет не платить НДФЛ с доходов от операций на ИИС: когда закроете счет, налога не будет. Вычет на доход не освобождает от налога с дивидендов по акциям и с купонов некоторых облигаций.

Применить можно только один тип вычета. При открытии счета выбирать тип вычета не требуется: он зависит от ваших действий. Если воспользоваться вычетом на взнос хотя бы раз, вычет на доход к этому ИИС уже не применить.

Чтобы было право на вычеты, ИИС должен просуществовать хотя бы три года с даты открытия. Его можно закрыть раньше, но тогда право на вычеты потеряется, а уже полученные вычеты на взнос придется вернуть налоговой и еще заплатить пеню.

Насколько мне известно, большинство инвесторов выбирает вычет на взнос — возвращает НДФЛ. Вы ИП на УСН — вам нечего возвращать. Но обязанность платить НДФЛ может возникнуть в будущем, если вы станете наемным работником или продадите какое-то имущество и заплатите налог.

Инвестировать как богатые

Значительные состояния делаются в том числе и на фондовом рынке. Состоятельные люди на Западе давно знают про этот секрет и поэтому активно вкладывают деньги в бизнес, покупая частичку компаний в виде акций, стоимость которых растет вместе с его расширением и развитием. И даже те, кто имеет собственный бизнес, не используют весь свой капитал на 100%. Часть денег (от 20 до 80%) используется ими для приобретения активов других компаний.

Это позволяет защитить от различных рыночных рисков собственный инвестиции и при благоприятном стечении обстоятельств получать неплохую доходность, во много раз превышающую прибыль от вкладов в банках.

Также следует отметить, что покупка акций, защищает его владельца от инфляции. Ведь вы вкладываете деньги во что то материальное, что всегда имеет цену. И при росте инфляции — его стоимость также будет расти пропорционально. Чего не скажешь про инвестиции в деньги (опять же банковские вклады), которые практически всегда проигрывают инфляции.

Плюсы и минусы ИИС

Инвестсчета для частного лица — это выгодная возможность преумножить сбережения. По своим свойствам ИИС конкурируют с классическими банковскими депозитами, но имеют, в отличие от них, три недостатка:

• Риски. Операции на фондовом рынке не гарантируют доход. Чем выше объем вложений — тем больше рисков. В этом ИИС принципиально отличают от вкладов, которые застрахованы государством. Если инвестор неудачно вложился, он может потерять все деньги и даже уйти в минус;
• Расходная часть. Этот аспект уже затрагивался в пункте «Тарифы на ИИС разных банков». Брокеры и управляющие компании взимают комиссии. За их вычетом доходность может оказаться минимальной, а само открытие счета — бессмысленным;
• Ограничения. Они же — условия открытия и ведения счета. Ежегодно ИИС нельзя пополнять на сумму, превышающую 1 млн. рублей. При этом в управлении лица (обязательно — рос. резидента) может быть только один инвестсчет.

Преимущества у ИИС существеннее недостатков, что делает их хорошей стартовой площадкой для инвестирования. О каких плюсах речь:

• Два вида налоговых льгот (на выбор держателя счета);
• Доходность, в среднем не уступающая банковским вкладам.

Остальное зависит от брокера и управляющей компании, но вполне реально найти посредника с прозрачной стоимостью обслуживания и неграбительскими комиссиями.

Что выгоднее: продать бумаги или перевести на другой счет?

Все зависит от нескольких факторов.

А для чего вы закрываете ИИС?

Нужны наличные. Тогда ответ очевиден. Все продавать сразу. Смысла в переносе нет. Заплатите за перевод бумаг. Плюс налог все равно придется заплатить, если планируете получать кэш и избавляться от ценных бумаг.

Тип ИИС. Если выбран ИИС второго типа, клиент освобождается от уплаты налогов на прибыль. И лучшим вариантом будет именно продажа ценных бумаг.

В иных случаях, при реализации активов, мы сразу попадаем на налог в 13% на курсовую разницу. Но и перевод может быть платным. И там и там будут расходы.

Здесь нужно считать выгоду самостоятельно. Во сколько вам обойдется перенос всех позиций? И какие вы понесете расходы при продаже и последующей покупке на другом счете (налог + двойная комиссии брокера).

Можно применить смешанный вариант. Часть бумаг продать (там где будет наименьшая прибыль). По другой части активов (особенно по крупным позициям), заплатить брокеру за перенос.

Явным минусом непосредственной продажи-покупки будет заморозка средств на счета. Пока идет процедура закрытия и перевода денег. За это время стоимость ценных бумаг на бирже может сильно измениться (естественно, по закону подлости в сторону увеличения). И придется покупать их дороже. А это снова дополнительные расходы.

Удачных инвестиций и минимальных расходов при закрытии ИИС!

Основные риски

Как и другие инструменты инвестирования, ИМС предполагает определенные риски.

Инвестиции в такие счета не застрахованы в Агентстве по страхованию вкладов, а менеджер или брокер теоретически могут потерять лицензию. Однако, заказчику даже при таких обстоятельствах вряд ли потерял бы все — акции и облигации хранятся в депозитарии, он сохранит.

Потери по ценным бумагам, правда, в другой ситуации — если вы вдруг банкрот, эмитента или стране случится дефолт.

Не исключает мошенничества со стороны брокера. Ручка только крупные солидные компании, получив информацию о своих результатах за последние годы.

Налоговый вычет на взнос

В течение года вы вносите на ИИС какую-то сумму, но не больше 1 000 000 рублей.

После окончания налогового периода вы можете получить налоговый вычет в размере 13% от суммы, которую внесли за год, но не более 52 000 рублей (максимальная сумма для расчета налогового вычета – 400 000 руб.).

Условия вычета:

• для получения вычета обязательно иметь официальный доход и платить НДФЛ. Например, вы официально трудоустроены и платите налоги. Или вы живете на доходы от сдачи квартиры в аренду и честно декларируете их в налоговой;
• если через три года вы закроете инвестиционный счет, вам будет необходимо уплатить налог с прибыли, которую вы получите от операций с ценными бумагами;
• если вы закроете счет раньше, чем через три года, вам придется и уплатить НДФЛ, и вернуть обратно налоговый вычет.

Как получить вычет на взнос?

Для получения такого вычета вам нужно будет не позднее 30 апреля сдать в налоговую службу пакет документов:

• справку 3-НДФЛ;
• справку о доходах в течение года, например, справку о зарплате 2-НДФЛ;
• договор с брокером или управляющим об открытии ИИС;
• документы, которые подтверждают факт зачисления денег на ИИС (например, платежные поручения, квитанции);
• заявление на возврат налога;
• реквизиты банковского счета, на который переведут деньги.

Пример расчета по налоговому вычету первого типа (вычета на взнос)

Предположим, что каждый год вы будете вносить на счет 400 000 рублей. Для расчета используется средняя доходность (10%), она условна и не содержит обещания реального дохода. Расчет не учитывает комиссию брокера или управляющего.

Отличия от брокерского счета

1. На брокерском счете нет ограничений на размер пополнений. На ИИС есть — 1 000 000 руб/год.
2. НДФЛ по операциям сразу удерживают на брокерском счете. На ИИС — нет.
3. У некоторых брокеров не все тарифы доступны на ИИС. (Как правило это премиальные тарифы, там ниже комиссии — но уже и абонентская плата в месяц — до 6000 рублей).
4. На ИИС НЕЛЬЗЯ ДОСРОЧНО ВЫВОДИТЬ ДЕНЬГИ!
5. На брокерском счету нету налоговых вычетов. На ИИС — есть!
6. Брокерских счетов может быть сколько угодно. ИИС — только один!
7. Внебиржевые бумаги ( на рынке OTC) вы купить на ИИС не сможете!

Основное отличие — это нельзя снимать деньги! Поэтому и срок инвестирования минимум 3 года.

Типы ИИС

ИИС бывают двух типов:

1. Тип А (вычет на взносы).
2. Тип Б (вычет на доходы).

Тип А

Можно вернуть ДО 52 000 рублей в год! (при ЕЖЕГОДНОМ пополнении на 400 000 рублей)

Разберем подробнее, чтобы было понятнее.

Если вы работаете, то работодатель удерживает с Вас 13% дохода и платит их налоговый орган (НДФЛ — налог на доходы с физических лиц).

Государство же при открытии ИИС дает вам право вернуть эти удержанные 13%, но не более 52 000 рублей в год.
Чтобы «выбрать» ВСЕ 52 000 рублей, ваша годовая белая зарплата должна быть НЕ МЕНЬШЕ 400 000 рублей

Или же 400 000 руб/ 12 мес = 33 333 руб/месяц.
Вообщем, важно, чтобы 400 000 в белую вы в год заработали.
Тогда удержанный с Вас НДФЛ будет 400 000*13%=52 000 руб. Эту сумму вы и возвращаете.

Если же вы заработали меньше
ДО 52 000. Соответственно, если меньше — то просто меньше получите. С заработанной суммы 13%.

Пример:
Заработали 200 000 руб.
Пополнили на эту сумму счет ИИС за год.Ваш вычет 200 000*13%=26 000 руб.

Лайфхак

Некоторые брокеры дают выводить дивиденды по акциям и купоны по облигациям не на брокерский счет, а на вашу дебетовую карту.

Тогда при переводе их на ИИС — это будет считаться пополнением! Если же они сразу придут на ИИС — то ПОПОЛНЕНИЕМ СЧИТАТЬСЯ НЕ БУДЕТ.

Это имеет смысл делать в том случае, когда вам хватает заработной платы в 400 000 годовых для вычета, но денег для внесения меньше.

Тип Б

Подходит тем, у кого нет официального дохода. Т.е никто за него 13% не платит, поэтому и возвращать нечего!

Государство предлагает возвратить вам подоходный налог с прибыли, полученной на фондовом рынке.

Вычет по Типу Б можно получить при закрытии счета.

ВАЖНЫЙ МОМЕНТ: не менее чем через 3 года.

Необходимо взять у брокера справку, что вычет по типу А вы ни разу не получали (доходы на взносы).

Общие положения

С 2015 года государство предоставило каждому гражданину России, достигшему 18 лет, уникальную возможность. Так, теперь каждый может дополнительно получать 13%, которые будут выступать как налоговый вычет, на суммы их инвестиций.

Для оформления таких начислений необходимо открытие ИИС. Он представляет собой счет, оформленный в управляющей или брокерской компании, согласно которому у лица появляется право на получение вычета.

Такой финансовый инструмент идеально подойдет как для консервативных инвесторов, которые хотят приумножить свои сбережения на долгосрочной основе, так и активным участникам торгов на фондовом рынке.

Стоит учесть, что предельно допустимая сумма инвестиций составляет – 400 000 рублей за 12 месяцев, а минимальный срок вложения – 36 месяцев.

Зачем открывать ИИС заранее

Если у вас еще нет ИИС, открыть такой счет пораньше вполне разумно. Необходимый для вычетов трехлетний срок начнет отсчитываться с даты открытия.

Например, если вы откроете ИИС 26 августа 2019 года, сможете закрыть его без потери вычетов 27 августа 2022 года или позже. Закрывать через три года необязательно — можно пользоваться счетом и дальше.

Если появится НДФЛ, вы сможете его вернуть через вычет на взнос.

Например, вы открыли ИИС в 2019 году, а в 2021 году стали наемным сотрудником. Если в 2021 году внесете деньги на ИИС, в 2022 году сможете вернуть себе НДФЛ, который работодатель перечислил за вас в налоговую в 2021 году. Внесете деньги в 2022 году — вернете НДФЛ за 2022 год. Аналогично в 2023, 2024 и далее — лишь бы вы вносили деньги и было что возвращать. Главное, чтобы налоговый кодекс не изменился.

Если НДФЛ для возврата не будет, не беда. При закрытии ИИС вы сможете воспользоваться вычетом на доход и не платить налоги от прибыли, полученной на этом счете. Этот вариант подходит тем, у кого нет НДФЛ, например ИП и неработающим пенсионерам.

Как выбрать брокера

Предположим, вы собрали все, что нужно для открытия ИИС, и готовы действовать. Пора выбирать брокера.

Обращайте внимание на то, сколько вы потратите на его услуги. Это абонентская плата либо комиссия, которую брокер берет себе за обслуживание

Еще брокеры взимают плату за сделки, за хранение документов, за внесение и вывод денег, существуют дополнительные комиссии.

Будущего инвестора интересует и надежность брокерской организации. Узнать о самых крупных лицензированных брокерах можете на сайте Московской биржи https://www.moex.com. Там есть рейтинги компаний по количеству клиентов, по объему их операций. Помните, что у компании должна действовать лицензия, выданная Центробанком. Проверить компанию проще всего на сайте ЦБ РФ.

Вывод денег с ИИС без закрытия

Прямой вывод денег с ИИС ведет к закрытию счета и потери налоговых льгот. Официальный ответ — нет. Но …

Можно выводить часть дохода, в виде дивидендов по акциям и купонов по облигациям, на отдельный банковский или простой брокерский счет.

По умолчанию, они поступают на ИИС. Нужно написать заявление брокеру с указанием места начисления дивидендов и купонов. Возможность этой процедуры нужно уточнять непосредственно у своего брокера.

Существуют «серые схемы» накручивания размера купонов и дивидендов, позволяющих выводить за год практически половину своего капитала с ИИС за 1 год. Подробности описаны здесь….